泉丰政综〔2014〕98号

泉州市丰泽区人民政府关于提请审议

丰泽区2013年财政收支决算的议案

丰泽区人大常委会：

丰泽区2013年财政收支决算已经编制完成，根据《预算法》规定，现委托区财政局向区人大常委会报告，请予审议。

泉州市丰泽区人民政府

2014年6月6日

关于丰泽区2013年

财政收支决算(草案)的报告

泉州市丰泽区财政局局长 黄国富

主任、副主任、各位委员：

根据《预算法》规定，我受区人民政府的委托，向区人大常委会作2013年度财政收支决算报告，请予审议。

2013年，我区财政工作在区委的正确领导下，以党的十八大精神为指导，紧紧围绕我区建设现代化泉州城市核心区的发展目标，认真贯彻落实区四届人大二次会议的有关决议，牢牢把握稳增长、调结构、促改革、惠民生的总体要求，积极发挥财政职能作用，有力推动我区经济社会发展。

一、公共财政预算收支决算

（一）收入决算

1.公共财政预算收入210150万元。

2.上年结转结余20905万元（其中区级19294万元、街道1611万元）。

3.上年净结余282万元（其中区级205万元、街道77万元）。

4.上级补助收入30195万元（其中专项补助23353万元、上级转移支付补助6842万元）。

5.借入地方政府债券转贷资金3000万元。

6.调入资金1888万元（收回以前年度家电下乡补贴结余）。

收入合计266420万元。

（二）支出决算

1.公共财政预算支出187100万元。

2.上解上级支出63355万元（其中体制上解61424万元、专项上解1931万元）。

3.债券还本支出2230万元（地方政府债券转贷资金）。

4.安排预算稳定调节基金535万元。

支出合计253220万元。

（三）收支决算平衡情况

收支相抵，年终滚存结余13200万元（区级12868万元，街道332万元），其中结转结余12918万元（区级12663万元、街道255万元）；净结余282万元（区级205万元，街道77万元）。

（四）超收财力和预备费安排情况

决算财力比年初预算财力增加8972万元，具体安排：⑴专项支出-469万元(其中教育费附加减少518万元、排污费增加49万元)；⑵少体校建设资金536万元；⑶偿债资金8905万元。

由于年度内没有发生符合预备费使用的支出，年初预算安排的预备费2500万元予以取消，重新安排用于偿债资金。

二、基金预算收支决算

基金预算收入2894万元，上年结余6879万元，上级补助收入100707万元（其中土地出让金98292万元）,收入合计110480万元；基金预算支出104118万元（其中土地出让金支出101687万元），上解上级支出36万元，支出合计104154万元。收支相抵，年终结余6326万元。

三、决算有关情况说明

（一）财政收入增长平稳趋缓

公共财政总收入312100万元，完成年度预算的100%，比上年增收35600万元，增长12.88%；公共财政预算收入210150万元，完成年度预算的100.94%，比上年增收25256万元，增长13.66%。

从决算的情况看，我区财政收入在连续多年高幅增长的基础上，增幅逐步回落趋缓。

——工商税收276429万元，增收22758万元，增长8.97%。其中增值税59334万元，增收7816万元，增长15.17%，主要是交通运输业和部分现代服务业“营改增”及“免抵”增值税调库增加；营业税58178万元，减收4791万元，下降7.61%，主要是受“营改增”的影响；企业所得税70948万元，增收11910万元，增长20.17%，得益于汇算清缴去年企业所得税增收；个人所得税26387万元，增收2040万元，增长8.38%。

——契税、耕占税收入16006万元，增收6309万元，增长65.06%。其中契税15667万元，增收6012万元，增长62.27%。主要是房产产权办证量增加。

——非税收入19665万元，增收6533万元，增长49.75%。主要是清理上年度行政事业性收费、国有资产收益等因素的影响。

（二）财政公共保障能力增强

区四届人大二次会议审议批准的公共财政预算支出141900万元、上年结转结余20905万元、上级专款23353万元、借入地方政府债券转贷资金3000万元、超收财力安排8972万元，调入资金安排1888万元（以前年度家电下乡补贴结余调入抵减上级专项补助），公共财政预算支出指标合计200018万元。决算的公共财政预算支出187100万元，占预算指标的93.54%，增支30850万元，增长19.74%。

从决算的情况看，财政公共保障能力进一步增强，支出结构进一步优化。

——扶持企业发展。科学技术支出3768万元（含上级补助专款，下同），用于补助企业科技创新、技术改造等专项资金；扶持企业发展的支出9102万元，用于节能减排、上市、创品牌、外贸出口以及融资担保机构风险、工业和流通性企业房产税和土地使用税“即征即奖”等各项补助、补贴、奖励。

——加大民生投入。教育投入38710万元（含教育费附加）,考核口径的教育支出33328万元，增长13%,高于法定增长要求；医疗卫生支出9338万元，其中城镇居民基本医疗保险支出2986万元（补助标准从240元/人.月提高到280元/人.月）、基本公共卫生服务支出1628万元、社区卫生服务中心设施建设补助237万元；社会保障和就业支出8713万元，其中城镇居民社会养老保险支出1586万元、居民最低生活保障资金支出524万元（补助标准从380元/人.月提高到420元/人.月）、各项抚恤救济支出621万元、退役军人安置及军队移交地方的离退休人员安置费支出1081万元；住房保障支出3475万元，用于公租房、廉租房建设和廉租房补贴。

——推进城市建设管理和生态文明建设。城市管理和建设维护方面的支出12186万元，确保道路保洁、环卫设施建设、输水管道建设、基础设施维护、“美丽社区”建设及“创卫”迎复检等资金需求；节能环保支出2202万元，主要用于污染源治理、两江水资源保护下游补偿上游及“生态区”创建等。

——切实防范债务风险。债务还本付息支出52383万元，确保到期的银行贷款、国债和地方债券转贷资金按时归还。

（三）财政工作扎实推进

组织收入方面：一是盯紧年度财政收入目标，及时将任务分解下达到税务部门和街道，紧密跟踪落实序时进度，以旬保月，以月保季，以季保年。二是加强税源监控，对上年纳税500万元以上企业、重点企业和主要房地产楼盘进行监控，及时掌握税收动态。三是争取流动性税源，采取必要的激励措施，鼓励总部企业多纳税，鼓励建安企业在我区缴纳企业所得税。四是清理非税收入，积极清理和组织行政事业性收费、罚没收入、国有资产收益入库。

财政管理方面：一是加强预算管理，认真贯彻落实中央八项规定，预算安排坚持厉行节约，压缩一般性支出，公用经费零增长。加强部门预算支出监管，严格执行各项费用开支标准及规范费用开支审批手续，“三公”经费节支效果明显。二是加强项目资金管理，对建设项目资金实行全过程管理，严把工程预算审核关，对项目设计变更申请进行现场踏勘、审核。认真审核项目用款额度，做好工程财务决算批复工作。三是加强国有资产管理，规范行政事业单位房产租赁行为，各单位的房产租赁统一进入市产权交易中心，公开竞价招租。推行全区国有资产网络化管理，对街道和区直行政事业单位资产出租的租赁合同实行备案制度。

从决算情况看，2013年我区财政预算执行情况良好。但财政运行中仍面临两大较为突出的困难：一是财政收入增长趋缓。影响因素：⑴实体经济不振。受国际经济复苏缓慢、国内经济下行压力的影响，企业产销疲软、效益下降。同时受片区改造的影响，有些企业外迁；⑵财政收入对房地产业的依存度偏高。房地产业2013年的税收占工商税收总额的35.77%，占财政总收入的31.79%，若加上房地产交易环节缴纳的契税，则占财政总收入的36.93%。在高基数和房贷紧缩的情况下，其税收继续增长的难度加大。⑶结构性减税政策使税源减少。近几年来陆续出台减税政策，如“营改增”以及今年对年纳税所得额在10万元以下的小微企业所得税减半征收等。二是项目建设和偿债的资金压力叠加。受国家信贷政策影响，政府建设项目融资越来越困难，同时，又面临还贷高峰期，项目建设和还贷的资金压力加大。对此，我们要深化财税改革、拓展思路，通过加快经济发展、开源节流、清理结余、盘活存量资金等渠道，逐步加以解决。

主任、副主任、各位委员，2014年财政预算工作任务艰巨，我们要坚持在区委的领导下，主动接受区人大及其常委会的依法监督，坚定信心，锐意改革，继续努力，为我区经济社会发展再作贡献。

附件：1.2013年丰泽区公共财政预算收入决算情况表

      2. 2013年丰泽区公共财政预算支出决算情况表

      3. 2013年丰泽区公共财政预算决算平衡表

      4. 2013年丰泽区基金决算平衡表

丰泽区人民政府办公室            2014年6月6日印发