泉州市丰泽区第六届人民代表大会第一次会议

关于泉州市丰泽区2021年预算执行情况

及2022年预算的决议

（2021年12月24日区第六届人民代表大会第一次会议通过）

泉州市丰泽区第六届人民代表大会第一次会议审查了区人民政府提出的《关于丰泽区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告》，审查了丰泽区2022年预算草案。会议同意区人民代表大会计划和预算审查委员会的审查结果报告，决定批准区人民政府《关于丰泽区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告》，批准2022年区本级预算。

关于泉州市丰泽区2021年预算执行情况及

2022年预算草案的报告

——2021年12月22日在泉州市丰泽区

第六届人民代表大会第一次会议上

泉州市丰泽区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将泉州市丰泽区2021年预算执行情况及2022年预算草案提请区第六届人民代表大会第一次会议审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2021年预算执行情况

2021年，在区委的坚强领导下，各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神及上级经济工作会议决策部署，深入开展党史学习教育和“再学习、再调研、再落实”活动，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，社会民生得到有效保障，预算执行总体平稳。

（一）2021年预算收支情况

1.一般公共预算

一般公共预算总收入预计271000万元，比上年增长5.7%，完成预算的101.6%；地方一般公共预算收入预计176900万元，比上年增长10%，完成预算的106.8%。一般公共预算支出预计224999万元（含上级转移支付、上年结转和新增地方政府一般债券安排的支出，下同），比上年下降16.8%，主要是受上级转移支付收入减少影响。

一般公共预算收入项目执行情况：

税收收入预计133900万元，比上年增长5.8%。其中，增值税预计43590万元，比上年下降3.5%；企业所得税预计20100万元，比上年下降7.2%；个人所得税预计8160万元，比上年增长14.7%；其他中小税种预计62050万元，比上年增长18.1%。

非税收入预计43000万元，比上年增长25.4%。

一般公共预算支出主要项目执行情况：

教育支出预计70644万元，比上年增长12.6%，占一般公共预算支出的31.4%，确保教育经费投入两个“只增不减”。主要用于保障教师待遇、义务教育阶段“两免一补”、支持新建毓才校区等扩容改造、改善薄弱学校办学条件等。

科学技术支出预计7708万元，比上年下降29.7%，主要是上级专项转移支出减少。投入6205万元扶持企业发展；投入1039万元完善城市安全信息系统建设。

文化旅游体育与传媒支出预计1821万元，比上年下降 69.8%，主要是受去年区图书馆建设及上级专项转移支出高基数影响。投入387万元支持文明城市创建；投入108万元支持第四届海上丝绸之路国际艺术节活动等。

社会保障和就业支出预计22177万元，比上年增长14.7%。投入5082万元保障城镇居民养老保险支出；投入3416万元用于稳就业支出；投入2424万元用于企业职工基本养老保险业务划转支出；投入4974万元用于优抚、抚恤、各项救助。

卫生健康支出预计29646万元，比上年增长8.2%。投入7100万元用于疫情防控；投入4500万元保障基本公共卫生服务均等化。

节能环保支出预计6254万元，比上年下降14%，主要是上级专项转移支出减少。投入2037万元用于晋江、洛阳江上游水资源保护。

城乡社区支出预计20928万元，比上年下降15.9%，主要是上级专项转移支出减少。投入6328万元用于城市保洁支出；投入2527万元保障社区运转；投入2188万元用于创城创卫。

资源勘探工业信息等支出预计6368万元，比上年下降46.6%，主要是上级专项转移支出减少。支出主要用于兑现扶持企业政策。

住房保障支出预计13884万元，比上年下降40.4%，主要是中央财政保障性安居工程补助资金减少。支出主要用于老旧小区改造。

灾害防治及应急管理支出预计2683万元，比上年增长36.3%。投入2024万元用于保障城市消防安全，投入114万元用于防汛、森林防火及地震预警。

2.政府性基金预算

区本级没有政府性基金收入。政府性基金转移支付收入预计6719万元，专项债务收入104733万元，调入政府性基金预算资金8117万元，上年结余9956万元，收入合计129525万元。政府性基金预算支出预计125688万元，专项债务还本支出3575万元，支出合计129263万元。结余预计262万元。

3.国有资本经营预算

区本级国有资本经营收入预计18万元，比上年下降25%，完成预算的60%，国有资本经营预算转移收入27.5万元，上年结余44万元，收入合计89.5万元。国有资本经营预算支出预计69.5万元，比上年增长286.1%，调出资金20万元，支出合计89.5万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算

社会保险基金收入预计19820万元，完成预算的126.5%，比上年增长32.2%。社会保险基金支出预计22706万元，完成预算的136.5%，比上年增长43.1%。结余预计12917万元。

（二）政府债务情况

2021年年初政府债务余额229584万元，年度新增政府债务118310万元（不含外债转贷），偿还到期债务10079万元，年末政府债务余额337815万元(其中，一般债务余额144122万元、专项债务余额193693万元）。2021年省财政厅新增我区政府债务限额113361万元，年末我区政府债务限额379789万元（其中，一般债务限额158914万元，专项债务限额220875万元）。政府债务规模控制在省财政厅核定的债务限额内。

由于年度尚未结束和决算尚未形成，预算实际执行结果可能会有所偏差，待决算编成后再报请区人大常委会审批。

（三）落实区人大预算决议及预算执行管理主要工作情况

1.优化营商环境，大力培植财源稳增长

一是开展全方位高质量发展超越“5610”专项行动。统筹推进片区改造、产业提级、商圈提档、招商提效、企业提质、民生提标六大行动，全方位优化营商环境。二是打造特色产业社区。加快招商平台建设，完善建筑服务产业园等特色产业社区相关扶持措施，有序推进我区特色园区发展和产业转型升级。三是加大对市场主体支持力度。继续执行降低增值税税率、增值税留抵退税政策，落实新增中小制造业企业税收缓征政策等，让政策叠加效应持续释放。四是扶持企业发展壮大。兑现扶持企业资金21544万元。主要支持企业科技创新研发7225万元、产业园区建设4030万元、建筑业发展2295万元以及企业出口、境外参展、利用外资2153万元等。

2.扎实组织收入，提升财力质量保平衡

一是坚持依法征管税费。全面落实减税降费的同时加强企业纳税指导和服务，加强市场主体开票情况分析，细化征管，着力提高增加值税收贡献。二是强化收入组织工作。加强部门联动，压实责任，发挥收入分析例会联动协同作用，逐旬逐月跟进。三是多方挖潜促增收。加快推进楼盘清算，提升房地产税收贡献；稳妥推进国有资产处置，拓展非税收入。四是争取债券转贷资金保障项目建设。今年争取债券转贷资金总额118400万元，有效保障重点建设项目资金需求。

3.强化支出管理，优化支出结构保民生

一是严把支出关口保基本保民生。坚持政府带头过“紧日子”，持续压减一般性支出，“三公”经费预算安排305万元，下降14%。“三保”年初预算126852万元，年度执行预计136369万元。其中，保基本民生73068万元、保工资60451万元、保运转2850万元。保障民生领域需求，全年民生支出182492万元，占支出比重81.1%。二是盘活存量资金保重点。在盘活连续两年结转资金的基础上，进一步盘活收回部门存量资金15007万元，用于保障“三保”支出、保障重点支出。三是支持常态化疫情防控。投入7100万元用于做好疫情防控物资储备、购置新冠病毒疫苗、保障集中医学观察点正常运转等。四是落实党委政府重大决策部署。落实教师工资待遇保障工作，保障义务教育阶段教师平均工资水平不低于公务员平均工资水平；落实社区工作者待遇自然增长机制，按照基本工资不低于全区最低工资标准的120%进行调整，社区工作者基本工资每人每月调增300元；健全养老服务体系，预算安排资金积极应对人口老龄化，支持社区多样化养老服务；落实储备粮轮换制度，预算安排专项资金用于地方储备粮管理，确保安全储粮需要。

4.深化财政改革，促进财政管理精细化

一是推进新预算管理一体化系统建设。贯彻落实国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见，实现新一体化系统上线运行。二是实施零基预算改革。制定零基预算改革实施方案，取消预算单位项目支出基数，推进财政预算项目库管理。三是启动“两电改革”。实施非税收缴电子化和财政电子票据管理改革，完成57个单位信息收集并申领CA数字证书，上线开票点10个，打通便民服务“最后一公里”。四是深化预算绩效管理。推进财政资金绩效目标、监控、自评全覆盖，建立预算绩效评价指标库，引入第三方开展重点项目评价3个、部门整体评价2个、单位绩效目标编制再审核6个、事前绩效评价1个。五是进一步深化预决算公开。持续推进政府预决算公开，“三公”经费、政府采购、政府债务、绩效评价等内容更详细。六是加强财政资金监管。财政资金拨付全面电子化；持续开展区直单位“1+X”专项检查，完成对14家单位检查并督促抓好问题整改；直达资金监管常态化，促进资金落实到位、规范使用。七是强化重点支出领域监管。加强政府采购节支管理，年度节约采购资金472万元；加强财政投资资金审核，年度审核工程预算31100万元，核减2100万元；审核工程结算23500万元，核减900万元。

5.强化国资监管，推动国企改革规范化

一是加强国有资产信息管理。推进行政事业单位国有资产管理系统逐步升级，提升信息系统功能性和实用性。二是完善国有资产管理制度。制定行政事业单位固定资产日常管理规定，进一步规范预算单位资产管理行为。三是出台国企改革三年行动方案。明确改革路线图，做好任务分解，压实责任，有序推进。四是规范国有企业经营投资行为。转发《泉州市国资委所出资企业违规经营投资责任追究实施办法（试行）》，完善国有资产监管。五是推进区属企业改制重整。完成区发改局下属粮油流通企业及区国投集团权属企业等8家全民所有制企业公司制改革；组建设立丰泽区教育集团（系区国投集团权属子公司）；将华大知创园公司并入区城建集团。

6.规范债务管理，严控债务规模降风险

一是政府债务实行限额管理防风险。强化债务风险意识，控制政府债务总体规模，在举债的同时落实偿债资金来源，预防债务还本风险。二是做好政府债务日常管理。依托政府性债务管理系统，细化债务管理，实时掌握债务动态。三是防范化解国有企业债务风险。将区属国有企业举债行为纳入政府性债务管理系统实时监测，加强区属国有企业债务风险防范。

今年来，预算执行工作在区委的坚强领导下，在人大依法监督和政协民主监督下，各部门协同攻坚，取得较好成效。但当前财政运行也存在一些困难和问题，主要是：受持续疫情影响，实体经济恢复不及预期，财源支撑不足，收入质量及稳定性下降，增收压力大；落实“六稳”、“六保”任务及保民生、保重点刚性支出持续增加，在减税降费政策持续深化下，收支矛盾趋势加剧；重点建设资金需求持续增加，而可供安排的预算资金少，筹融资难度高；债务到期还本付息压力大，风险防控化解任务重。我们将高度重视这些问题，认真听取各位代表、各位委员的意见建议，积极采取措施逐步加以解决。

二、2022年预算草案

2022年预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，按照中央、省委、市委经济工作会议及区委决策部署，加强党对财政工作的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，服务新发展格局，统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，实施可持续积极财政政策，努力防范化解政府债务风险，为社会民生事业发展提供坚实财力保障。

（一）2022年财政预算安排

1.一般公共预算

2022年，收入预算按照“实事求是、扎实稳妥、持续提质”的原则编制；支出预算按照“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、零基预算、讲求绩效和收支平衡”的原则编制。收入方面综合考虑疫情恢复和社会经济发展，对接我区主要经济指标预期。支出方面坚持预算法定，有保有压，打破基数观念和支出固化格局，从严控制“三公”经费及其他一般性支出，集中财力优先保障“三保”、保障区委区政府重点工作。

一般公共预算总收入安排290000万元，增长7%。地方一般公共预算收入安排187500万元，增长6%。按市对区财政体制测算，区级可支配财力161360万元，加上上级提前下达专项转移支付收入 4772万元、动用预算稳定调节金7000万元、调入资金9120万元，减去地方政府一般债务还本支出18580万元，财力合计163672万元。相应安排一般公共预算支出163672万元，可比增长17.7%。其中，民生领域安排支出131561万元。

主要支出科目安排情况：

教育支出59809万元，可比增长3.1%，占一般公共预算支出的36.6%。主要是补教育投入短板，中小学扩容教育增人增资等刚性支出基数持续扩大。

科学技术支出4824万元，可比增长11.6%。

文化旅游体育与传媒支出1098万元，可比增长2%。

社会保障和就业支出20563万元，可比增长58.7%。主要是增加安排补充机关社保基本养老保险基金、高校毕业生来泉就业创业补助资金和城镇居民社保经费。

卫生健康支出22338万元，可比增长64.8%。主要是增加城乡居民医保、医疗救助财政补助和公共卫生常规性项目支出。

城乡社区支出17246万元，可比减少5.4%。主要是减少安排乡村振兴经费1500万元。

粮油物资储备支出2460万元，可比增长23%。主要是增加市储备粮油公司资本金。

灾害防治及应急管理支出2649万元，可比增长7.6%。

2.政府性基金预算

区本级没有政府性基金收入。政府性基金转移支付收入预计59185万元，上年结余预计262万元，收入合计59447万元。支出安排59265万元。其中，安排政府性基金预算支出59120万元，地方政府专项债务还本支出145万元。结余预计182万元。

3.国有资本经营预算

区本级国有资本经营收入安排26万元，可比上年增长44.4%；国有资本经营支出安排26万元，可比上年下降13.3%。收支平衡。

4.社会保险基金预算

社会保险基金收入安排19439万元，比上年下降1.9%，社会保险基金支出安排18076万元，比上年下降20.4%。结余预计14280万元。

（二）2022年财政主要工作

1.努力培植财源，提高财政保障水平

一是持续推进“5610”专项行动。进一步优化营商环境，加强产业社区建设，构建良好招商平台，保存量促增量。二是支持市场主体高质量发展。发挥减税降费、财政扶持及产业社区作用，引导数据信息、电子商务、现代服务等新兴产业聚集发展。三是扎实组织收入。强化部门协同机制，加强收入结构分析和动态监测，掌握税源分布，加大潜在、流动税源跟踪，促进财政收入稳定增长。四是大力争取上级政策资金支持产业发展。梳理分析上级产业扶持重点和投向，努力争取上级政策和资金支持，增强产业扶持力度。

2.调优支出结构，提升财政资金效益

一是“三保”支出优先保障。严格落实县级基本财力保障主体责任，按新口径测算2022年“三保”省定标准需求110093万元，预算安排129347万元。其中，保基本民生74273万元、保工资51955万元、保运转3119万元，“三保”需求足额保障。二是严控一般性支出。坚持政府带头过“紧日子”，下调公用经费标准，压减一般性支出。三是继续加大民生投入。统筹资金保障为民办实事项目；持续支持幼儿园、中小学增园增校、扩容扩班；完善社会保障体系建设，兜底居民医保、社保；深化医疗卫生体制改革，保障疫情防控经费；推进文化体育事业发展，提升公共服务均等化水平。四是盘活用好财政存量资金。开展专项资金动态监控，及时调整无效、低效项目资金，强化结转结余资金动态盘活和统筹使用。

3.深化制度改革，完善预算执行管理

一是实施预算管理一体化。进一步理顺财政预算管理流程，强化预算约束，提升预算管理水平。二是推进零基预算改革。预算安排打破基数概念和支出固化格局，突出保基本、守底线，增强财政统筹平衡和可持续发展能力。三是持续推进非税收缴电子化和电子票据改革。推进所有非税收入项目纳入系统收缴，完善网上办事缴费机制，实现“两码一渠道”标准化实施应用。四是继续深化预算绩效管理。建立绩效评价指标体系，将预算绩效管理覆盖“四本预算”，开展新出台重大政策项目事前绩效评估试点，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理制度机制。五是深入推进预决算公开。健全预决算公开标准体系，进一步优化预决算公开范围，提高预算管理透明度。六是稳步推进国资国企改革。强化国有资产监管力度，落实国有资产管理报告制度，鼓励区属两大集团加快产业布局调整，持续推进重组整合，加快培育新兴产业。

4.加强财会监督，规范单位财务管理

一是加强财经法律法规宣传和落实。通过完善财会监督机制和方式，不断提升财会监督效能。二是加强监督检查。对行政事业单位费用开支、政府采购、资产管理等开展监督检查；继续开展“1+X”专项督查；开展会计信息质量检查。三是发挥主管部门监督作用。提升部门主体责任意识，强化部门内控制度建设，加强对下属单位财会监督指导。四是加强会计行业监管。推进会计行业审批服务事项改革，促进行业规范有序发展。

5.完善债务管理，防范政府债务风险

一是完善政府债务管理机制。严格落实地方政府债务管理规定，强化“借、用、管、还”的全链条、全方位管理。二是加强政府债券申报工作。主动谋划，积极对接，继续完善债券申请项目资料，争取更多项目获得债券资金支持。三是规范债券资金使用。严格按债券资金使用项目要求及范围组织拨付，尽早形成实物工作量，提升债券资金使用效率。四是做好到期政府债务偿还工作。通过争取再融资债券、预算安排及调入项目资金等方式，筹集偿债资金确保到期政府债务还本付息。

各位代表，新的一年，我们将在区委的坚强领导下，依法接受人大法律监督、工作监督，自觉接受政协民主监督，凝心聚力，担当实干，扎实做好财政各项工作，为致力构筑城市最强中枢，建设最美城市做出新的贡献。